Administrateurs exécutifs

5.1. Rôle

Le conseil d’administration confie la gestion journalière de la société à deux administrateurs délégués, également chargés du contrôle et du suivi des risques identifiés par le conseil d’administration.

Notamment, les administrateurs exécutifs :

  • sont responsables de la préparation exhaustive, ponctuelle, fiable et exacte des états financiers conformément aux normes comptables et aux politiques de la société ;
  • soumettent au conseil d’administration une évaluation objective et compréhensible de la situation financière de la société ;
  • soumettent régulièrement au conseil d’administration des propositions concernant la définition de la stratégie ;
  • participent à la préparation des décisions à prendre par le conseil d’administration ;
  • fournissent en temps utile au conseil d’administration toutes les informations nécessaires à l’exécution de ses obligations ;
  • mettent en place des contrôles internes (systèmes d’identification, d’évaluation, de gestion et de suivi des risques financiers et autres) sans préjudice du rôle du conseil d’administration en cette matière ;
  • rendent régulièrement compte au conseil d’administration de l’exercice de leurs responsabilités.

5.2. Règlement d’ordre intérieur des administrateurs exécutifs

Les administrateurs exécutifs travaillent dans un esprit de partenariat ; ils se consultent continuellement pour partager informations et opinions, analyser les documents internes ou externes et prendre les décisions pour lesquelles ils ont autorité.

En raison de cet esprit de partenariat, il ne se justifie pas de désigner un président des administrateurs exécutifs.